Dans l’univers de la création d’entreprise et de la gestion d’activité, une notion se démarque par son importance : la trésorerie. Elle représente l’argent disponible pour faire face aux dépenses courantes. Sans elle, une entreprise ne pourrait pas survivre très longtemps. C’est pourquoi il est crucial de savoir comment faire un plan de trésorerie, outil de pilotage essentiel dans la gestion financière d’une entreprise. Cet article vous dévoile les étapes clés pour élaborer un plan de trésorerie de manière efficace et prévisionnelle.
Pourquoi un plan de trésorerie est essentiel ?
Un plan de trésorerie permet d’anticiper les encaissements et décaissements qui vont affecter le solde de trésorerie de votre entreprise. Il s’agit d’un tableau qui récapitule mois par mois tous les flux de trésorerie prévus sur l’année à venir. Il comprend notamment les recettes (ventes, encaissements clients, financement…) et les dépenses (achats, salaires, TVA, coûts d’exploitation…).
L’établissement de ce plan est d’autant plus important qu’il permet d’anticiper les éventuels problèmes de liquidités. Ainsi, l’entreprise peut prévoir à l’avance de demander un financement supplémentaire pour éviter un défaut de paiement. C’est également un outil précieux dans le cadre de la négociation des délais de paiement avec les fournisseurs ou les clients.
Comment élaborer un plan de trésorerie ?
Élaborer un plan de trésorerie n’est pas une tâche aisée. Cela demande une bonne connaissance de l’entreprise et de son business model, ainsi qu’une certaine rigueur dans le suivi des mouvements financiers. Voici comment s’y prendre concrètement :
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Recenser les encaissements et décaissements prévus : Analysez votre activité et identifiez tous les mouvements de trésorerie à venir. Pensez à tout : ventes, achats, salaires, TVA, investissements, emprunts, remboursements d’emprunts, etc.
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Estimer le montant de ces mouvements : Pour chaque mouvement recensé, définissez une prévision de montant. C’est ici que le prévisionnel de votre chiffre d’affaires et votre budget d’exploitation seront utiles.
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Renseigner ces informations dans un tableau de trésorerie : Utilisez un tableau pour synthétiser ces informations. Vous pouvez le faire sur un logiciel de votre choix, l’important est de pouvoir le mettre à jour régulièrement.
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Calculer le solde de trésorerie prévisionnel : Pour chaque mois, faites la différence entre vos encaissements et vos décaissements. Vous obtiendrez ainsi un solde de trésorerie prévisionnel, permettant d’anticiper les éventuelles tensions de trésorerie.
Et après, que faire de ce plan ?
Une fois votre plan de trésorerie établi, il est crucial de le suivre régulièrement et de l’ajuster si nécessaire. L’objectif est de maintenir une trésorerie positive et de pouvoir réagir rapidement en cas de déviation par rapport aux prévisions. De plus, le plan de trésorerie peut être un élément clé de votre business plan, notamment pour convaincre des investisseurs ou obtenir un financement.
Quelques conseils pour réussir votre plan de trésorerie
En conclusion, un plan de trésorerie bien construit vous donnera une vision claire de la santé financière de votre entreprise. Pour optimiser sa réalisation, voici quelques conseils :
- Soyez réaliste dans vos prévisions, ne surestimez pas vos encaissements ni ne sous-estimez vos décaissements.
- Revoyez régulièrement votre plan de trésorerie, au moins une fois par mois.
- N’oubliez pas les éléments non récurrents, comme les remboursements de prêts ou les investissements.
- Utilisez un logiciel de gestion de trésorerie si nécessaire, cela peut vous faciliter la tâche.
Alors, prêt à prendre le contrôle de votre trésorerie ? La mise en place d’un plan de trésorerie n’est pas une mince affaire, mais elle est essentielle pour la pérennité de votre entreprise. Avec ces conseils, vous avez toutes les clés en main pour élaborer un plan de trésorerie efficace et réaliste. Alors, à vos tableaux !
